Lenen via hypotheek (tweede hypotheek)

Bezitters van een eigen huis met overwaarde kunnen bedragen boven de 2.500 euro het beste lenen met hun huis als onderpand. De overwaarde van een huis is het verschil tussen de vrije verkoopwaarde en de hypotheek die erop rust.

Het allergoedkoopste is het wanneer u voor het verhogen van de hypotheek niet naar de notaris hoeft. In dat geval kunt u zelfs bedragen onder de 2.500 euro voordeliger via de hypotheek lenen. Een notaris is niet nodig als u bij het afsluiten van de eerste hypotheek een hoger bedrag in de notariλle akte heeft laten opnemen dan het bedrag dat u daadwerkelijk heeft geleend. Moet u wel naar de notaris voor een tweede hypotheek, dan is het pas bij een bedrag boven de 2.500 euro en een looptijd langer dan drie tot vijf jaar gunstig om een tweede hypotheek te nemen. Alleen ouderen (ouder dan 55 α 60 jaar) zijn in dat geval met een persoonlijke lening meestal voordeliger uit. Dit omdat aan het lenen via de hypotheek altijd een overlijdensrisicoverzekering is gekoppeld.

Een tweede hypotheek als leenvorm is geschikt voor u wanneer u:

	·	Een eigen huis met overwaarde heeft en niet naar de notaris hoeft voor een hogere hypotheek.
	·	Een eigen huis met overwaarde heeft en meer dan 2.500 euro wilt lenen
	·	en/of u een langere looptijd dan 3 tot 5 jaar wilt
	·	en/of u niet ouder bent dan 55 jaar en wanneer u een looptijd van meer dan 15 jaar wilt.

Deze leenvorm is minder geschikt als u geen eigen huis met overwaarde heeft, een laag bedrag wilt lenen, een kortere looptijd dan 3 tot 5 jaar wilt en wanneer u ouder bent dan 55 jaar.

Kosten van een tweede hypotheek

Rentekosten
Voor een lening via de hypotheek geldt de huidige hypotheekrente plus een opslag van maximaal 0,5%.
Dat is algauw 3% goedkoper dan andere soorten leningen.

Notariskosten
Voor een hypotheeklening moet u vaak wel naar de notaris. Dat kost c.a 575 euro voor een tweede hypotheek van 45.378 euro en c.a 432 euro voor een tweede hypotheek van 22.689 euro. Een tweede hypotheek is meestal goedkoper dan het verhogen van de eerste.

Taxatiekosten
Soms moet het huis getaxeerd worden voordat u er een extra hypotheek op kunt nemen. Taxatie kost c.a 370 euro voor een woning van 200.000 euro. Meestal is taxatie overigens niet nodig en kunt u de WOZ-beschikking gebruiken.

Afsluitprovisie
De afsluitprovisie is afhankelijk van de kredietverstrekker. Soms geldt een minimumbedrag van bijvoorbeeld 110 euro.

Lenen via uw hypotheek en de fiscus

Als u via uw hypotheek leent voor een consumptief doel (een auto, een vakantie, een boot), dan heet de rente die u daarvoor betaalt consumptieve rente. Consumptieve rente niet meer aftrekbaar, of u nu geleend heeft via de hypotheek of via een persoonlijke lening of doorlopend krediet.
(Bron: Consumentenbond) Wilt u meer informatie over dit onderwerp? Ga dan naar: interplein.nl

 

Eigen woning 

 

Als eerste eigen woning wordt beschouwd de woning waarin u het grootste deel van het jaar daadwerkelijk woont. Ook woonboten en woonwagens die aan een vaste plek gebonden zijn kunnen als eigen woning aangemerkt worden. Alleen rente op (hypotheek)leningen die aangegaan zijn voor aanschaf, verbetering of verbouwing van deze woning is aftrekbaar (maximaal 30 jaar).

 

Eigenwoningforfait

Het eigenwoningforfait (voorheen huurwaardefordait) is het voordeel dat u geniet als eigenaar van een eigen woning. Het eigenwoningforfait is een percentage van de WOZ-waarde van uw woning. Dit bedrag wordt forfaitair vastgesteld. Werkelijke opbrengsten, vaste lasten, onderhoudskosten en afschrijvingen hebben hier dus geen invloed op. De WOZ-waarde wordt eens per 4 jaar door de gemeente vastgesteld. Voor de heffing van 1997 t/m 2000 werd gebruik gemaakt van de WOZ-waarde per 1 januari 1995. Van 2001 t/m 2005 wordt uitgegaan van de waarde per 1 januari 1999. Het eigenwoningforfait geldt alleen voor de woning die als hoofdverblijf dient. Tweede woningen of vakantiewoningen vallen vanaf 2001 in box 3. Over de waarde van deze woningen minus de schuld die betrekking heeft op de woning, betaalt u dan 1,2% vermogensrendementsheffing.

 

WOZ-waarde van de woning	Forfaitpercentage
Tot en met € 12.500	-
€ 12.500 tot en met € 25.000	0,3%
€ 25.000 tot en met € 50.000	0,45%
€ 50.000 tot en met € 75.000	0,6%
€ 75.000 of meer	0,8%

 

Het eigenwoningforfait is maximaal 8000 euro

 

Bij een monumentenpand dat als eigen woning dient, worden de kosten, lasten en afschrijvingen als persoonsgebonden
aftrek in aanmerking genomen, verminderd met 1,15% van de eigenwoningwaarde volgens de WOZ-beschikking. Deze
vermindering bedraagt in 2003 ten minste € 136 en niet meer dan € 11 750.

 

Kamerverhuur

Voor de inkomsten uit verhuur van een deel van de eigen woning (bijvoorbeeld een of meer kamers) geldt een vrijstelling als aan een aantal voorwaarden is voldaan.

Als aan alle voorwaarden is voldaan, wordt de verhuurde woonruimte aangemerkt als onderdeel van de eigen woning. De bruto-huurinkomsten zijn dan niet belast. De hele eigen woning valt dan onder het eigenwoningforfait. De hypotheekrente die u voor de eigen woning en voor het verhuurde deel van de woning betaalt, is aftrekbaar.

Voorwaarden voor de vrijstelling

·        ·        De voorwaarden voor de vrijstelling zijn: De bruto-opbrengst van het verhuurde deel (inclusief een eventuele vergoeding voor het gebruik van meubilair, energie en dergelijke) is niet hoger dan € 3.493 per jaar ( in 2003 3595 euro).

·        ·        Het verhuurde deel is een deel van de woning die u zelf als hoofdverblijf bewoont

·        ·        Het verhuurde deel mag geen zelfstandige woning vormen.

·        ·        U en de huurder staan tijdens de hele huurperiode bij de gemeente ingeschreven op het adres van de woning.

Als aan alle voorwaarden is voldaan, wordt de verhuurde woonruimte aangemerkt als onderdeel van de eigen woning. De bruto-huurinkomsten zijn dan niet belast. De hele eigen woning valt dan onder het eigenwoningforfait. De hypotheekrente die u voor de eigen woning en voor het verhuurde deel van de woning betaalt, is aftrekbaar.

Als u niet aan de voorwaarden voldoet, moet u de waarde van het verhuurde deel als een vermogensbestanddeel aangeven bij box 3. Ook een eventuele schuld die betrekking heeft op het verhuurde deel moet u aangeven bij box 3. De (hypotheek)rente voor het verhuurde deel kunt u dan niet aftrekken. De inkomsten uit verhuur hoeft u niet aan te geven.

(bron: belastingdienst)

 

 Werkkamer thuis

U mag bijdragen in de inrichtingskosten van een werkkamer, tot maximaal EUR 1.815,- per werknemer per vijf jaar. Let overigens wel op de aanvullende eisen die de wet hierbij stelt.

 

Werkruimte

Een kleine werkruimte wordt niet beschouwd als het ter beschikking stellen van een vermogensbestanddeel. Er is sprake van een kleine werkruimte als is voldaan aan de volgende twee voorwaarden:

·        ·        de werkruimte geen zelfstandig deel van de woonruimte is;

·        ·        de vloeroppervlakte van de werkruimte niet groter is dan een derde deel van de vloeroppervlakte van de eigen woning waarvan de werkruimte deel uitmaakt.

Als de werkruimte niet aan deze twee voorwaarden voldoet, dan zijn de regels voor de terbeschikkingstelling van vermogensbestanddelen van toepassing. Als de werkruimte wel aan deze voorwaarden voldoet, valt dat deel onder de eigen woning.

(bron: belastingdienst)